2018 г. Световен индекс за финансова прозрачност * Градове и държави

Send

Веднъж на две години независимата международна организация Tax Justice Network прави Индекс на финансовата прозрачност, Той оценява страните според секретността и степента на техните офшорни финансови дейности.

Основната цел на индекса е да демонстрира, че надеждните данъчни убежища могат да бъдат не само офшорни на екзотични и слаборазвити острови, но и доста проспериращи, прогресивни държави.

Индекс на финансовата тайна за 2018 г.

Място	Страна	FSI стойност	Дял	тайна	Световно тегло
1	Швейцария	1,589.57	5.01%	76	4.50%
2	САЩ	1,298.47	4.09%	60	22.30%
3	Кайманови острови	1,267.68	3.99%	72	3.78%
4	Хонг Конг	1,243.67	3.92%	71	4.16%
5	Сингапур	1,081.98	3.41%	67	4.57%
6	Люксембург	975.91	3.07%	58	12.13%
7	Германия	768.95	2.42%	59	5.16%
8	Тайван	743.37	2.34%	76	0.50%
9	Обединени арабски емирства (Дубай)	661.14	2.08%	84	0.14%
10	вълнена фланела	658.91	2.07%	72	0.52%
11	Ливан	644.41	2.03%	72	0.51%
12	Панама	625.84	1.97%	77	0.26%
13	Япония	623.91	1.96%	60	2.23%
14	Холандия	598.80	1.88%	66	0.90%
15	Тайланд	550.59	1.73%	80	0.12%
16	Британски девствени острови	502.75	1.58%	69	0.37%
17	Бахрейн	490.70	1.54%	78	0.11%
18	жарсе	438.21	1.38%	65	0.38%
19	Бахамски острови	429.00	1.35%	84	0.03%
20	Малта	426.31	1.34%	61	0.71%
21	Канада	425.84	1.34%	55	1.74%
22	Макао	424.91	1.34%	68	0.23%
23	Великобритания	423.76	1.33%	42	17.36%
24	Кипър	404.44	1.27%	61	0.54%
25	Франция	404.17	1.27%	52	2.52%
26	Ирландия	387.94	1.22%	51	2.66%
27	Кения	378.34	1.19%	80	0.04%
28	Китай	372.57	1.17%	60	0.50%
29	Русия	361.15	1.13%	64	0.26%
30	Турция	353.88	1.11%	68	0.14%
31	Малайзия (Лабуан)	335.10	1.05%	72	0.07%
32	Индия	316.62	0.99%	52	1.16%
33	Южна Кореа	314.05	0.99%	59	0.35%
34	Израел	313.55	0.98%	63	0.19%
35	Австрия	310.41	0.97%	56	0.56%
36	Бермуда	281.82	0.88%	73	0.03%
37	Саудитска Арабия	278.57	0.87%	70	0.05%
38	Либерия	277.28	0.87%	80	0.01%
39	Маршаловите острови	275.28	0.86%	73	0.03%
40	Филипини	269.81	0.85%	65	0.09%
41	Италия	254.14	0.80%	49	0.92%
42	Остров на човека	248.68	0.78%	64	0.09%
43	Украйна	246.24	0.77%	69	0.04%
44	Австралия	244.35	0.77%	51	0.60%
45	Норвегия	242.84	0.76%	52	0.55%
46	Лихтенщайн	240.85	0.76%	78	0.01%
47	Румъния	232.30	0.73%	66	0.05%
48	Барбадос	230.95	0.72%	74	0.01%
49	Мавриций	223.47	0.70%	72	0.02%
50	Южна Африка	216.43	0.68%	56	0.18%
51	Полша	215.39	0.67%	57	0.14%
52	Испания	213.88	0.67%	48	0.76%
53	Белгия	212.96	0.67%	44	1.56%
54	Швеция	203.54	0.64%	45	1.01%
55	Латвия	195.64	0.61%	57	0.11%
56	Ангуила	195.03	0.61%	78	0.00%
57	Индонезия	188.78	0.59%	61	0.05%
58	Нова Зеландия	178.56	0.56%	56	0.10%
59	Коста Рика	168.77	0.53%	69	0.01%
60	Чили	168.64	0.53%	62	0.03%
61	Дания	166.11	0.52%	52	0.15%
62	Парагвай	158.52	0.50%	84	0.00%
63	Св. Китс и Невис	152.54	0.48%	77	0.00%
64	Португалия (Мадейра)	151.62	0.47%	55	0.08%
65	Пуерто Рико	151.06	0.47%	77	0.00%
66	Вануату	149.26	0.47%	89	0.00%
67	Уругвай	148.20	0.46%	61	0.02%
68	Аруба	148.04	0.46%	76	0.00%
69	Доминиканска република	147.08	0.46%	72	0.00%
70	Чехия	145.10	0.45%	53	0.09%
71	Финландия	142.23	0.44%	53	0.09%
72	Исландия	139.69	0.44%	60	0.02%
73	Бразилия	137.99	0.43%	49	0.16%
74	Унгария	132.73	0.41%	55	0.05%
75	Танзания	128.91	0.40%	73	0.00%
76	Словакия	127.88	0.40%	55	0.04%
77	Сейшелските острови	125.26	0.39%	75	0.00%
78	Гватемала	123.62	0.39%	73	0.00%
79	Хърватия	119.36	0.37%	59	0.01%
80	Гърция	118.58	0.37%	58	0.02%
81	Самоа	115.90	0.36%	78	0.00%
82	Мексико	107.57	0.33%	54	0.03%
83	Гибралтар	107.44	0.33%	71	0.00%
84	Кюрасао	105.65	0.33%	75	0.00%
85	Венецуела	105.03	0.33%	69	0.00%
86	Американски Вирджински острови	101.89	0.32%	73	0.00%
87	Острови Търкс и Кайкос	98.07	0.30%	77	0.00%
88	Боливия	94.82	0.29%	80	0.00%
89	България	91.38	0.28%	54	0.01%
90	Белиз	86.30	0.27%	75	0.00%
91	Бруней	85.59	0.27%	84	0.00%
92	Монако	82.93	0.26%	78	0.00%
93	Естония	79.46	0.25%	51	0.02%
94	Малдиви	74.87	0.23%	81	0.00%
95	Гана	68.85	0.21%	62	0.00%
96	Доминика	62.02	0.19%	77	0.00%
97	Литва	58.74	0.18%	47	0.01%
98	Антигуа и Барбуда	54.53	0.17%	87	0.00%
99	Черна гора	52.64	0.16%	63	0.00%
100	Острови Кук	44.97	0.14%	75	0.00%
101	Гренада	44.60	0.14%	77	0.00%
102	македония	39.76	0.12%	61	0.00%
103	Ботсуана	39.44	0.12%	69	0.00%
104	Словения	35.32	0.11%	42	0.01%
105	Андора	35.05	0.11%	66	0.00%
106	Гамбия	34.51	0.10%	77	0.00%
107	Тринидад и Тобаго	27.86	0.08%	65	0.00%
108	Науру	26.32	0.08%	67	0.00%
109	Сан Марино	24.31	0.07%	64	0.00%
110	Св. Лусия	21.52	0.06%	78	0.00%
111	Св. Винсент и гранатините	21.37	0.06%	70	0.00%
112	Монсерат	16.53	0.05%	78	0.00%

Нещо повече, в челната десетка влизат държави, чието правителство е готово безмилостно да се бори с укриващите се данъци ... в други страни.

Ето как изглеждат първите 10 държави с най-високи финансови тайни.

10. Остров Гърнси

Индексът за финансова тайна в Гърнси - остров с население от 60 хиляди души - се изкачи до 7 позиции в сравнение с предишния рейтинг. Той представлява 0,5% от световната търговия с офшорни финансови услуги.

В резултат на огромния размер на офшорната "индустрия" на финансовия сектор доминира местната икономика. Според статистическата служба на Гърнси 21% от работната сила е във финансовия сектор, а около 40% от брутната добавена стойност е в същия сектор.

С думи, „данъчното убежище“ правителството подкрепя международните стандарти за изпиране на пари. Когато става въпрос за публичен достъп до важни корпоративни данни, Гърнси се превръща в "територия на мълчание".

9. ОАЕ (Дубай)

Дубай е важен финансов център на Близкия изток. Състоянието му се основава главно на финансовите потоци от богатия на петрол регион, а също така се обяснява с историческата роля на Дубай като удобна търговска порта между Европа и бързорастяща Азия.

Финансовият център в Дубай сам описва във всички материали като „финансов център на пълна данъчна територия“, тоест не предоставя данъчни облекчения. В същото време съставителите на рейтинга на финансовата тайна за 2018 г. не се съмняват, че Дубай е едно от най-добрите данъчни убежища в света. Намира се в зоната за свободна търговия, има ниска данъчна ставка и много средства за поддържане на банковата тайна.

Значителна част от финансовите потоци, постъпващи в Дубай, идват под формата на пари или злато.

8. Тайван

Първата, но не последната азиатска страна в топ 10 на финансовата прозрачност.

Първият подробен анализ на Тайван като офшорен център се появи през юли 2017 г. благодарение на група от изследователи на CORPNET от Амстердамския университет.

Изследователите са открили, че Тайван е едно от най-известните места за офшорна столица в света. Резултатите от проучването дойдоха като изненада за изследователския екип, който отбеляза, че предишни проучвания въз основа на данни на МВФ пропускат Тайван. И всичко това, защото страната не участва в статистиката на МВФ под натиск от страна на Китай.

По отношение на значението на Тайван в офшорния свят, изследователите отбелязват: „Тайван е известен с технологичните си компании, които често притежават китайски фирми чрез Хонконг (33%) и Карибите (20%) или собствени фирми в Хонконг през Карибите (12%) ".

7. Германия

Германия представлява повече от 5% от световния пазар на офшорни финансови услуги. Германското правителство има смесена перспектива за финансовата тайна. През последните години Германия предприе важни стъпки за борба с укриването на данъци и прането на пари, както в международен, така и в национален план.

В германското законодателство обаче има сериозни „дупки“ и небрежното прилагане на данъчните правила и правилата срещу изпирането на пари представлява заплаха за ефективността на борбата срещу укриващите данъци.

В същото време германското правителство е против публичните регистри на бенефициентите и едностранното автоматично подаване на данъчна информация на развиващите се страни, настоявайки за взаимен обмен.

6. Люксембург

Великото херцогство Люксембург заема шесто място в индекса на финансовата тайна 2018 г. поради много големия дял на офшорния пазар на финансови услуги (над 12 процента от глобалния).

Доскоро Люксембург беше звездата на смъртта на банковата тайна в Европа заради агресивната си позиция към европейските инициативи за финансова прозрачност. От 2013 г. до 2015 г. Люксембург се присъедини към различни международни инициативи, свързани с обмена на финансова информация.

Въпреки тези подобрения, Люксембург остава една от най-важните офшорни зони в света. Херцогството има над 1000 инвестиционни фонда и около 200 банки - повече, отколкото във всеки един от градовете на Земята.

5. Сингапур

Бившата британска колония представлява повече от четири процента от световния пазар на офшорни финансови услуги.

Сингапур се присъединява към Хонконг за титлата "водещ офшорки финансов център в Азия." Сингапур обслужва предимно Югоизточна Азия, докато Хонконг обслужва предимно Китай и Северна Азия. Въпреки това много китайски и северноазиатски финансови инвеститори, недоволни от контрола на Китай над Хонконг, предпочитат да държат активите си в по-независим Сингапур.

Въпреки ясния азиатски фокус на Сингапур, значителна част от банковите депозити идват в страната от САЩ и Англия.

4. Хонконг

Специалният административен регион на КНР има доста висок процент на секретност (71 от 100 възможни) и представлява 4,17% от световния пазар на офшорни финансови услуги. Освен това този показател нараства всяка година.

Официалната роля на Хонконг като „специален административен регион на Китай“ включва два основни компонента, които са в основата на офшорния финансов успех:

първо, защитата, предоставена от Хонконг на Китай, успокоява офшорните играчи;

второ, Хонконг се ползва с висока степен на автономия от Китай по всички въпроси, освен външните отношения и отбраната, което позволява на китайските власти почти да не се намесват във финансовия сектор в Хонконг.

3. Кайманови острови

Една от най-известните офшорни компании в света. Каймановите острови са отвъдморска територия на Обединеното кралство. Така те имат значителна политическа и икономическа автономия от Обединеното кралство и в същото време - силна подкрепа и надзор от страна на Обединеното кралство. Тази връзка дава на собствениците на финансови активи увереност, че ще могат да получат помощ от британската Темида, ако е необходимо, и че Великобритания ще гарантира политическата стабилност на островите.

Преди това Каймановите острови служеха като повратна точка за контрабанда на наркотици и пране на пари. Въпреки това, сега по-голямата част от бизнеса на островите е напълно легален и е свързан с най-големите банки, корпорации, хедж фондове и други организации. Като цяло Каймановите острови предлагат ниска данъчна и регулаторна среда за финансови играчи от цял свят, особено от Европа и САЩ.

2. САЩ

В периода от 2015 до 2018 г. американският дял в световния пазар на офшорни финансови услуги нараства с 14%, до 22.3%.

Докато американските власти постоянно търсят начини да се предпазят от чуждестранни данъчни убежища, те не се замислят особено за ролята на своята държава в привличането на незаконни финансови потоци.

Вместо да се съгласи да се присъедини към новия многостранен стандарт за автоматичен обмен на финансова информация (CRS), Америка се придържа към собствения си модел FATCA, който изглежда не е свързан с CRS, въпреки техническите сходства. Независимият подход на САЩ обезкуражава международната борба срещу укриването на данъци, прането на пари и финансовите престъпления.

Но Русия се присъедини към CRS през 2016 година.

1. Швейцария

Най-непрозрачната страна по отношение на разкриването на финансова информация не променя репутацията си на надежден международен „банков сейф“.

Швейцария е един от най-големите офшорни финансови центрове в света и едно от най-големите данъчни убежища в света. Според Швейцарската асоциация на банкерите, страната има 6,6 трилиона швейцарски франка (6,5 трилиона долара), от които 48% са получени от чужбина. Благодарение на това Швейцария е световен лидер в международното трансгранично управление на активи. Тя притежава 25-процентен дял от този пазар.

Освен управление на активи и управление на пари, Швейцария предлага инвестиционно банкиране, хедж фондове и структури за укриване на данъци, офшорни компании и управление на доверие и много други финансови услуги.

Русия в индекса на финансовата тайна

Страната ни е на 29-о място (64 точки) в списъка на страните с най-непрозрачна финансова система. Това е по-лошо в сравнение с позицията в предишния рейтинг (30-то място с ниво на непрозрачност от 54%). За последен път съставителите на индекса взеха предвид по-малко параметри.

Send